На момент початку війни населення Польської Республіки складало 36 млн. чоловік (більше за третину з них не були етнічними поляками), а її армія складалася з 50 дивізій. Проте, стрімке просування німецьких військ углиб Польщі перевернуло ті, що зберігалися як на заході, так і на сході Європи уявлення про її військову силу, які зберігалися з часів перемоги в радянсько-польській війні 1920-1921 рр. Вже 8 вересня німецькі танки стояли у передмість Варшави, а до 16 вересня польський уряд покинув країну, сховавшись в Румунії. Небажання польських союзників своєчасне надати ефективну військову допомогу і їх нездатність розгорнути повноцінні бойові дії проти Німеччини на Західному фронті, поза сумнівом, прискорили крах польської армії. Військова поразка, що стала прологом національної трагедії Польщі, показала ілюзорність надій на створення за підтримки Франції і Великобританії "третьої Європи" як життєздатного "неприєднаного" угрупування малих і середніх держав на просторі між Німеччиною і Радянським Союзом. Розвиток і результат бойових дій справили дуже сильне враження на усі європейські держави - як ворожі або нейтральні, так і союзні по відношенню до Німеччини. Стривожили вони і Сталіна.
Відповідно до секретного додаткового протоколу до Договору про ненапад від 23 серпня 1939 м. Фінляндія, Естонія, Латвія, східні райони Польської держави, а також що знаходилася у складі Румунії з 1918 м. Бесарабія визнавалися Німеччиною що входять в сферу інтересів Радянського Союзу. Замість СРСР зобов'язався шанувати інтереси Німеччини в західних землях Польщі і Литви, до складу якої передбачалося включити Виленскую область.
Просування німецьких військ до умовної демаркаційної лінії, що розділяла обумовлені в протоколі сфери німецьких і радянських інтересів в Польщі, підштовхувало Сталіна до негайного здійснення своїх планів відносно населених білорусами і українцями західних земель Польської Республіки. Тим паче, що німецька сторона прямо і наполегливо запрошувала СРСР ввести війська в "радянську" зону впливу, щоб блокувати опір частин, що відступали на її територію, польській армії.
Прагнучи прискорити події, німецька сторона використовувала чутки про можливість заключення польсько-німецького перемир'я, після якого, зрозуміло, Радянському Союзу було б украй складно мотивувати приєднання западнобелорусских і західноукраїнських земель під приводом захисту братських українського і білоруського народів "від німецької небезпеки" в умовах розпаду Польської держави. Хоча радянська сторона заздалегідь попередила німецьку про свій намір мотивувати приєднання західних земель не стільки розпадом Польщі, скільки німецькою загрозою, це було з роздратуванням зустрінуто в Берліні. Радянські війська вступили на польську територію тільки 17 вересня, вже після падіння Варшави і втечі польського уряду.
Наступним кроком повинне було стати оформлення нової радянсько-німецької межі по колишніх польських територіях.
27 вересня в Москву прибув міністр закордонних справ Німеччини І. фон Ріббентроп, а наступного дня був підписаний Договір про дружбу і межі між СРСР і Німеччиною. Згідно з секретним додатковим протоколом до цього договору Литва була віднесена до сфери інтересів Радянського Союзу, замість чого СРСР погодився на перехід в зону німецьких інтересів Люблінського і частини Варшавського воєводств, що раніше туди не входили. Радянський Союз також виявив готовність погодитися з виправленням на користь Німеччини південно-західної ділянки лінії тодішньої германо-литовской межі, після того, як тільки СРСР вживе спеціальні заходи на литовській території для захисту своїх інтересів". Одночасно Ріббентроп і Молотів підписали від імені своїх урядів спільну заяву, в якій відповідальність за продовження війни в Європі покладалася на Великобританію і Францію, а СРСР і Німеччина підтверджували інтерес до взаємних консультацій в зв'язку з цим. Таким чином, союз між Москвою і Берліном був оформлений повномасштабним міждержавним договором.
Радянський Союз включився в інтенсивний економічний обмін з Німеччиною, поставляючи їй продовольство і стратегічні матеріали - нафту, бавовну, хром, інші кольорові метали, платину і іншу сировину, отримуючи натомість антрацит, сталевий прокат, машини, устаткування і готові вироби. При такій структурі торгівлі постачання з СРСР багато в чому зводили нанівець ефективність економічної блокади, введеної проти Німеччини атлантичними країнами з початком війни.
В результаті розділу Польської Республіки радянські війська зайняли територію близько 190 тис. кв. км з населенням близько 12 млн. чоловік, переважно українців і білорусів. Лінія зіткнення радянських і німецьких військ грубо співпала з "лінією Керзона" - приблизною межею розселення поляків, з одного боку, і українців і білорусів, з іншою. Приєднання Західної України і Західної Білорусії до СРСР було оформлене рішенням п'ятої сесії Верховної Ради СРСР в листопаді 1939 р., що "задовольнив прохання" народних зібрань відповідних територій, блискавичні "вибори" в які були проведені в умовах радянської окупації. Державний кордон СРСР був відсунутий на 200-300 км до заходу.